2025所得稅退稅什麼時候入帳？本文整理退稅時間、查詢方式、申請資格與撥款流程，一次看懂今年綜合所得稅退稅最新進度，別錯過你的退稅時機！目錄快速導覽
所得稅退稅是什麼？什麼情況會退稅？ 2025所得稅退稅時間表：113年退稅什麼時候入帳？ 怎麼知道自己有退稅？退稅資格與判斷條件 2025綜合所得稅退稅怎麼申請？ 怎麼查退稅？查詢113年度退稅撥付進度教學 退稅方式差在哪？帳戶直撥 vs 郵寄憑單 退稅金額怎麼算？退稅試算公式公開 常見退稅問題（FAQ） 所得稅退稅是什麼？什麼情況會退稅？
所得稅退稅，是指納稅人在申報綜合所得稅後，經國稅局計算，若實際應納稅額低於已預扣、已繳或可抵扣稅額，便可獲得政府退還差額。最常見的退稅原因包括：薪資所得遭公司預扣稅金、投資扣抵稅額、重購自用住宅可扣抵、儲蓄投資扣除額高於應納稅額等。即使你是收入低於課稅門檻的族群，如未申報仍無法獲得退稅，申報是退稅的必要程序。若你對「所得稅什麼時候退稅」、「預扣所得稅退稅能退多少」感到疑惑，可以先確認自身是否有預繳或可扣抵的稅額，並透過退稅試算掌握可能金額。 2025所得稅退稅時間表：113年退稅什麼時候入帳？雖然2025年（申報113年度所得）的綜合所得稅申報期限因應政策延長至6月30日，但財政部明確表示，退稅入帳時間表不受影響，依舊分為三個退稅梯次：
2025所得稅退稅時間
退稅批次 入帳時間 適用申報方式與條件 第一批 2025年7月31日 6月30日前完成網路報稅（含手機） 6月30日前完成稅額試算線上登錄或電話語音回覆 5月12日前回覆紙本稅額試算通知書至戶籍地國稅局 第二批 2025年10月31日 5月12日後至6月30日間，回覆紙本稅額試算通知書至非戶籍地國稅局 5月13日後回覆稅額試算紙本至各地區國稅局 採用人工申報或二維條碼申報者 第三批 2026年1月20日 逾期申報案件 申報稅額為不繳不退者，經國稅局核定改為退稅者 退稅時間與入帳日可能因週末或例假日順延，若你想掌握所得稅退稅何時入帳，可依據申報日期對應表預估入帳時程，或使用「綜合所得稅結算申報退稅撥付狀態查詢」系統查詢退稅進度，若實際入帳的退稅金額與申報時預估不符，或退稅當日尚未收到款項，建議儘速聯繫戶籍所在地之國稅局洽詢處理。 怎麼知道自己有退稅？退稅資格與判斷條件不少人每年報完稅後心中疑問：「怎麼知道自己有退稅？」其實，只要符合以下任一條件，就有可能申請退稅： 薪資族：公司每月發薪預扣稅款 年收入低於課稅門檻（如單身年收未達40.8萬元） 儲蓄利息或股利收入：可申報儲蓄投資特別扣除額（上限27萬元） 重購自用住宅：售屋所得依法可抵扣 已在中國繳稅且有證明，可申報可扣抵額 長期持股：符合條件者可申報投資抵減稅額
此外，想確認是否有退稅金額，可於報稅系統或稅額試算表中查看「應退稅金額欄位」。透過申報試算、退稅查詢系統或手機App，也能即時掌握退稅資格與進度。 2025綜合所得稅退稅怎麼申請？欲取得綜合所得稅退稅，納稅人需於2025年5月1日至6月30日期間完成結算申報，並於申報時一併進行退稅申請。目前可透過3種方式申請退稅，分別為：線上申報、紙本申報與電話語音申報。建議優先採用線上退稅，不僅方便快速，也能加速退稅撥付流程。 線上退稅申請若使用財政部電子申報繳稅系統完成網路申報，即可直接進入退稅流程。申報步驟中，只要選擇「退稅方式：帳戶直撥」並填入正確的銀行帳戶資訊，系統就會自動記錄退稅申請。申請流程簡要： 登入電子報稅系統（自然人憑證、健保卡+註冊密碼等方式） 完成所得填報與各類扣除額申報 系統自動計算應納或應退稅額 勾選退稅方式並輸入帳戶，即完成申請線上申請適合大多數納稅人，包含自行申報者，其優點包含入帳快、退稅查詢簡便、可用App追蹤進度等。 紙本申報與退稅選擇紙本申報的納稅人，須至戶籍所在地國稅局或各分局、稽徵所遞交綜合所得稅結算申報書。申報表中同樣需勾選「申請退稅」，並填入帳戶資料或選擇憑單退稅。
注意事項： 建議使用「稅額試算通知書」上之退稅帳戶，以利退稅快速入帳 若以人工或二維條碼方式申報，退稅將排入第二梯次處理（10月31日前）紙本申報較適合長輩族群或者是不熟悉線上系統者。 電話語音退稅申請國稅局語音報稅服務僅提供給前一年（112年度）已透過帳戶成功退稅，且今年選擇繼續沿用帳戶的民眾。可撥打 0800-000-321 客服電話，依語音指示完成退稅申請確認。使用條件如下： 112年度採帳戶退稅且成功入帳 113年度繼續使用相同帳戶 需與稅額試算通知書相符電話語音適合資料無異動者，適合快速完成退稅流程。 怎麼查退稅？查詢113年度退稅撥付進度教學完成申報後，許多人最關心的就是退稅何時入帳？退稅進度怎麼查？。為讓納稅人方便追蹤退稅狀態，財政部提供了三種方式進行113年度綜合所得稅退稅查詢，無論你是選擇帳戶直撥或郵寄退稅憑單，都可以透過這些查詢管道快速掌握退稅進度與金額。 線上退稅查詢透過財政部電子申報網站或稅務入口網，納稅人可以登入退稅撥付狀態查詢系統，即時查看目前退稅進度、金額與是否抵欠。查詢步驟如下： 進入財政部「綜合所得稅退稅查詢」頁面 使用「自然人憑證」、「健保卡+密碼」、「行動身分認證」等方式登入 輸入申報年度與基本資料 系統會顯示退稅進度與撥付狀態支援時間：申報期間起至隔年1月查詢仍有效 手機App查詢如果你習慣使用手機，也可以下載財政部推出的「財政部電子報稅 App」，隨時隨地查退稅超方便！功能特色： 查詢退稅進度與金額 查看歷年報稅與扣繳資料 搭配自然人憑證或行動自然人憑證登入更快速適用系統：iOS／Android 皆可下載使用 臨櫃查詢若無法使用線上工具或App，也可以親自到國稅局總局、所屬分局、稽徵所、稅務所進行退稅查詢。請攜帶以下資料： 國民身分證或居留證正本 印章 所得稅結算申報書影本或稅額試算通知書臨櫃查詢可請工作人員協助補登帳戶或變更資料，如有退稅問題也能現場諮詢解決。 退稅方式差在哪？帳戶直撥 vs 郵寄憑單申請所得稅退稅時，國稅局會依照你在申報時勾選的退稅方式進行撥付。目前退稅共有兩種方式，分別是「帳戶直撥」與「郵寄退稅憑單」，兩者在入帳速度、便利性、風險控管等層面皆有差異，建議民眾優先選擇帳戶直撥。 帳戶直撥退稅帳戶直撥是最推薦的退稅方式。無論是透過線上申報、稅額試算回覆、人工或條碼申報，只要提供有效存款帳戶，國稅局就會在退稅日自動將金額撥入，無需額外處理。優點： 速度快：符合首梯次條件者，最快7月底前入帳 安全性高：避免遺失憑單或個資外洩 可搭配「線上退稅查詢」或 App 隨時掌握入帳進度注意事項： 帳戶需為本人名下、有效且可接收款項之存款帳戶 請勿填寫信用卡帳號或無法入帳的金融帳戶 郵寄退稅憑單若未提供帳戶資訊，國稅局將於退稅日寄發「退稅憑單」至納稅人通訊地址。憑單上將註明退稅金額與付款銀行。憑單分為兩種： 無劃線憑單：可攜帶身分證、私章，至指定銀行或郵局領現 劃線憑單：僅能存入本人帳戶，透過票據交換方式取得退稅缺點： 易延誤或遺失，退稅速度不如帳戶直撥 須親自領現或再存入帳戶，流程繁瑣 退稅金額怎麼算？退稅試算公式公開許多人在報稅時最關心的問題之一就是：「我可以退多少稅？」其實，透過簡單的退稅試算公式，就能大致推算出自己是否有退稅，以及可能的退稅金額。 綜合所得稅退稅試算公式應納稅額 －（扣繳稅額 ＋ 可扣抵稅額）＝ 最終結果 若結果為負數 ➜ 表示你多繳稅，可退稅 若結果為正數 ➜ 還需補稅 若結果為零 ➜ 不退不補 實例範例（簡化版） 類別 金額（新台幣） 綜合所得總額 850,000 減除免稅額與扣除額 - 380,000 應納稅額 = 470,000 扣繳稅額 500,000 可抵扣稅額 20,000 結果 470,000 - (500,000 + 20,000) = - 50,000 因結果為負數，代表可退稅50,000元。 哪些情況可能出現退稅？ 公司預扣過多稅金（如年終獎金、獎金） 申報列舉扣除額、特別扣除額後稅額降低 投資抵減稅額、重購住宅扣抵 符合儲蓄投資特別扣除額或扶養親屬條件 曾在中國繳稅且可合法扣抵若想進一步確認實際退稅金額，建議使用「財政部綜合所得稅線上試算系統」或手機 App 查詢，透過數位方式可快速得知是否「應退稅」或「應補稅」，並進行後續規劃。 常見退稅問題（FAQ）每年報稅季，許多納稅人對於退稅仍有疑問，以下整理幾個最常見的問題與解答，幫助你快速掌握所得稅退稅查詢、資格判斷與入帳時程資訊。 怎麼知道自己有沒有退稅？你可以透過以下三種方式確認是否符合退稅資格： 報稅完成後，系統會自動顯示「應退稅金額」 收到「稅額試算通知書」的納稅人，可查看是否標示為「退稅」 進入財政部線上申報系統或稅務App查詢退稅狀態此外，若有以下常見情況之一，通常可能會有退稅： 公司已預扣稅金 報列舉扣除額或儲蓄投資特別扣除額 低收入免稅門檻者仍完成申報 曾於中國繳稅並具扣抵資格 113年退稅什麼時候入帳？退稅入帳時間取決於你的申報方式與時間點： 申報方式與時間 入帳時程 網路、手機、語音申報（5/1～5/10） 最快 7 月 31 日前 書面或人工申報（5/11～6/30） 最晚 10 月 31 日前 逾期申報（7/1 之後） 隔年 1 月 20 日前 注意：如遇週末或假日會順延。選擇帳戶直撥退稅可加快入帳速度，郵寄退稅憑單則可能延遲領取時間。 申請退稅會被查帳嗎？申請退稅本身不會成為被查帳的原因。國稅局主要依據以下情況進行查核： 報稅資料不一致或明顯異常（如收入與扣除不對稱） 可疑的大額退稅申報 高風險群或隨機抽查案件若你的資料屬實、申報合法，就算申請退稅也不會被列入查核對象。建議保存好扣除額、扶養親屬、利息投資等申報憑證，以備必要時提供。 ※ 本文章之所有內容，未經作者書面許可，不得以任何形式節錄、轉載或引用。
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